Thuế trên Tiền điện tử tại Úc 2025: Hướng dẫn đầy đủ của ATO cho nhà đầu tư
Thuế đối với Tiền điện tử ở Úc như thế nào?
ATO coi tiền điện tử là tài sản chịu thuế lãi vốn, tương tự như bất động sản hoặc cổ phiếu. Thuế áp dụng khi bạn bán, giao dịch hoặc sử dụng tiền điện tử của bạn để mua hàng hóa và dịch vụ. Bạn cũng có thể phải chịu thuế thu nhập nếu bạn kiếm tiền điện tử từ việc khai thác, staking, hoặc nhận thanh toán bằng tài sản kỹ thuật số.
Các hoạt động Tiền điện tử thu hút thuế:
- Bán tiền điện tử để lấy tiền tệ pháp định (AUD, USD, v.v.)
- Giao dịch một tiền điện tử lấy một tiền điện tử khác (ví dụ: BTC sang ETH)
- Sử dụng tiền điện tử để mua hàng hóa hoặc dịch vụ
- Kiếm phần thưởng staking, thu nhập khai thác, hoặc airdrop
Nếu bạn chỉ mua và giữ tiền điện tử mà không bán, bạn sẽ không phải trả thuế cho đến khi bạn thanh lý nó.
Tỷ lệ thuế Tiền điện tử của Úc cho năm 2025
Thuế lãi vốn (CGT)
Khi bạn bán hoặc hoán đổi tiền điện tử, bạn sẽ phải trả thuế trên lợi nhuận vốn của mình — chênh lệch giữa giá mua của bạn (cơ sở chi phí) và giá bán.
- Giữ ít hơn 12 tháng: Lợi nhuận toàn bộ bị đánh thuế theo mức thuế thu nhập cá nhân của bạn.
- Giữ trong 12 tháng trở lên: Đủ điều kiện nhận giảm 50% thuế CGT.
Thuế thu nhập
Tiền điện tử kiếm được thông qua khai thác, staking, hoặc như lương được xem là thu nhập và bị đánh thuế theo tỷ lệ thuế thu nhập cá nhân của bạn.
| Phạm vi thu nhập (AUD) | Thuế suất |
|---|---|
| Lên đến $18,200 | 0% |
| $18,201 – $45,000 | 19% |
| $45,001 – $120,000 | 32.5% |
| $120,001 – $180,000 | 37% |
| Hơn 180.000 đô la | 45% |
Báo cáo thuế Tiền điện tử cho ATO
ATO làm việc trực tiếp với các sàn giao dịch tiền điện tử và các công ty phân tích blockchain để theo dõi hoạt động của người dùng. Vào năm 2025, ATO đã mở rộng chương trình đối chiếu dữ liệu của mình để theo dõi tới 1,2 triệu ví của Úc.
Bạn phải báo cáo hoạt động tiền điện tử trong tờ khai thuế hàng năm của mình theo:
- Tóm tắt thuế lãi vốn (cho giao dịch, bán, hoán đổi)
- Phần thu nhập (cho việc staking, khai thác, hoặc thanh toán)
Mẹo: Sử dụng các công cụ tính thuế tiền điện tử hoặc theo dõi danh mục đầu tư để đơn giản hóa việc báo cáo và tránh sai sót.
Những tình huống thuế phổ biến và cách xử lý chúng
- Giao dịch giữa các đồng coin: Đổi BTC lấy ETH là chịu thuế — ghi lại giá trị AUD tại thời điểm giao dịch.
- Airdrops & Rewards: Được tính là thu nhập vào ngày nhận.
- Bán NFT: Được coi là các sự kiện CGT nếu được bán với lợi nhuận.
- Mất hoặc Bị đánh cắp Tiền điện tử: Bạn có thể yêu cầu một khoản lỗ vốn nếu được tài liệu hóa đúng cách.
Mẹo quản lý nghĩa vụ thuế Tiền điện tử của bạn
- Giữ hồ sơ chi tiết — Theo dõi mọi giao dịch, nạp tiền, rút tiền và giao dịch ví.
- Sử dụng công cụ thuế Tiền điện tử — Các nền tảng như Koinly hoặc CryptoTaxCalculator có thể tự động báo cáo.
- Lập kế hoạch cho dài hạn — Giữ trong hơn 12 tháng để đủ điều kiện nhận giảm thuế CGT.
- Bù đắp thua lỗ — Sử dụng các giao dịch thua lỗ để bù đắp cho lợi nhuận chịu thuế.
- Làm việc với một chuyên gia thuế — Đặc biệt nếu bạn điều hành một quỹ SMSF hoặc có danh mục đầu tư lớn.
Cách kiếm tiền và tuân thủ quy định
Những nhà đầu tư thông minh không chỉ giao dịch — họ lập kế hoạch xung quanh thuế. Bằng cách quản lý thời gian nắm giữ và sử dụng stablecoin trong các đợt giảm, bạn có thể phòng ngừa lạm phát trong khi tối ưu hóa tác động thuế. Để giao dịch an toàn và báo cáo thuế sẵn sàng, hãy sử dụng Gate.com, một nền tảng tiền điện tử được tin cậy trên toàn cầu, nơi người Úc có thể mua, bán và quản lý tài sản số một cách tự tin.
Câu hỏi thường gặp (FAQs)
- Tôi có phải trả thuế khi tôi mua tiền điện tử ở Úc không?
Không, việc mua tiền điện tử không phải là một sự kiện chịu thuế. Thuế chỉ áp dụng khi bạn bán, hoán đổi hoặc sử dụng nó. - Tiền điện tử có được coi là thu nhập hay lãi vốn?
Điều đó phụ thuộc - giao dịch, bán hoặc hoán đổi kích hoạt lãi vốn, trong khi staking, khai thác hoặc thanh toán được tính là thu nhập. - Có phải ATO theo dõi tiền điện tử của tôi không?
Vâng. ATO có các thỏa thuận chia sẻ dữ liệu với các sàn giao dịch lớn của Úc và toàn cầu. - Tôi có thể yêu cầu bồi thường thiệt hại nếu tôi mất khóa riêng của mình không?
Có, nếu bạn có thể chứng minh quyền sở hữu và cung cấp tài liệu cho ATO. - Cách tốt nhất để đơn giản hóa việc nộp thuế tiền điện tử là gì?
Giữ hồ sơ chính xác, sử dụng phần mềm để theo dõi giao dịch, và tham khảo ý kiến một kế toán có hiểu biết về tiền điện tử trước khi nộp hồ sơ.