Emeklilik Tasarruflarını Yeniden Değerlendirmek: Roth IRA Her Zaman En İyi Seçim mi?

Kavram ilk bakışta çekici görünüyor. Şu anda potansiyel bir vergi avantajından feragat etmek, daha sonra – vergi oranlarınızın daha yüksek olabileceği zaman – vergisiz çekimler için. Gelecek belirsizliğini korurken, bu birçok kişinin almaya istekli olduğu hesaplanmış bir risk.

Ancak, Roth emeklilik hesaplarının ileriki yıllarda sunduğu vergisiz dağıtımlar her zaman en uygun seçenek olmayabilir. Bazı durumlarda, şu anda bir IRA'ya vergi indirimli katkılar yapmanın daha fazla faydasını bulabilirsiniz ve vergi sonuçlarını ortaya çıktığında ele alabilirsiniz.

Mali durumunuz için non-Roth alternatifinin ne zaman ve neden daha avantajlı olabileceğini keşfedelim.

Geleneksel IRA vs Roth IRA

Bu farklılıklarla tanışmayanlar için, işte kısa bir genel bakış:

Geleneksel IRA'lar, katkı IRA'ları olarak da bilinir, yıllık vergi indirilebilir katkılara izin verir. Bu fonlarla yapılan yatırımlar, temettüler, sermaye kazancı veya diğer kazanç biçimleri aracılığıyla, vergi olmaksızın büyür. Vergilendirme ( sıradan gelir) olarak yalnızca emeklilik hesabından para çekildiğinde gerçekleşir.

Roth IRA'lar ters bir şekilde çalışır. Katkılar mevcut yılın vergiye tabi gelirini azaltmasa da, fonlar hâlâ vergi avantajı ile büyür ve vergi yükümlülüğü olmadan çekilebilir. Aslında, IRS'in bu çekimlerde hiçbir payı olmadığı için Roth IRA'lar için zorunlu minimum dağıtım yoktur. Bu, 73 yaşından itibaren dağıtım zorunluluğu olan geleneksel katkılı IRA'lardan farklıdır.

Roth IRA katkılarının, geleneksel IRA'ların aksine, gelir bazlı sınırlara tabi olduğunu belirtmek gerekir.

İlk bakışta, fark önemsiz görünebilir. Tüm diğer faktörlerin eşit olduğunu varsayarsak (ve vergi tasarruflarınızı etkili bir şekilde yatırıyorsanız, şimdi veya sonra vergi ödemenin teorik olarak harcanabilir emeklilik fonları açısından aynı sonuca ulaşması gerekir. Birçok birey için bu doğrudur.

Ancak, bazı senaryolar vardır ki, Roth IRA'nın vergi indirimine tabi katkılarla finanse edilen bir normal IRA'dan daha az finansal avantajlı olabileceği durumlar mevcuttur. Özellikle bir durum diğerlerinden öne çıkmaktadır.

Roth IRA'yı Ne Zaman Yeniden Değerlendirmeli

Basitçe söylemek gerekirse, çoğu yatırımcı, etkili vergi oranlarının en düşük olabileceği zamanlarda IRA ile ilgili gelir vergilerini ödemekten fayda sağlar. Örneğin, mevcut iş gelirinizin emeklilikte alacağınızdan daha fazla olduğunu düşünüyorsanız, potansiyel vergi yükümlülüğünüz şu anda zirvede. Geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunmak, mevcut vergilendirilebilir gelirini azaltır ve bu gelirin – ve bununla yapılan yatırımların – emeklilikte, potansiyel olarak daha düşük bir vergi diliminde vergilendirilmesini ertelemektedir.

Tersi durumda, emeklilik gelirinizin mevcut iş temelli gelirinizden ) daha fazla olacağına inanıyorsanız, belki de önemli bir IRA bakiyesi nedeniyle (, gelecekteki vergi yükümlülüğünüzü azaltmak isteyebilirsiniz, bu da şu anda vergi düşürülebilir katkılardan vazgeçmeyi gerektirse bile. Bu senaryoda, bir Roth IRA avantaj sağlayabilir.

Çoğu insan için, ancak, eski durum daha olasıdır.

Bu, Roth IRA'nın ideal olmadığı tek dikkat çekici senaryo değil. Eğer 59½ yaşından önce fonlara erişim sağlamayı bekliyorsanız ve hesabınız beş tam yıldan daha kısa bir süre için açılacak ve başlangıçta finanse edilecekse, bir Roth en akıllıca seçenek olmayabilir. Tıbbi masraflar veya ilk evinizi satın almak gibi istisnalar bulunsa da ), her iki kriteri de karşılamamak, çekimlerde ceza, vergi veya her ikisiyle sonuçlanabilir.

Bir geleneksel IRA'dan 59½ yaşından önce erken çekim yapmanın, zaten ödenecek olan vergilerin yanı sıra cezaları da beraberinde getirdiğini unutmamak önemlidir. Ancak, geleneksel IRA'lar için beş yıllık minimum bekleme süresi yoktur.

Bu yaşa dayalı kısıtlama göz önüne alındığında, IRA katkılarından tamamen vazgeçmenin ve bunun yerine bu parayı standart bir aracılık hesabında yatırılmış tutmanın daha faydalı olabileceğini görebilirsiniz. Yıllık vergilendirmeye tabi olabilir, ancak daha fazla esneklik sunar.

Elbette, her zaman vergiden düşülebilir katkılarla geleneksel bir IRA fonlama seçeneğiniz var ve ardından gelecekte istediğiniz bir zamanda bunun bir kısmını veya tamamını Roth'a dönüştürebilirsiniz.

Bu dönüşüm vergiye tabi bir olaydır ve hepsini bir anda yaparsanız maliyetli olabilir, ancak Roth IRA'yı tercih ederseniz ceza veya ek vergiler olmadan her iki dünyanın en iyisini yaşamanızı sağlar. Bu dönüşümler için vergileri emeklilik hesaplarınızın dışındaki fonlarla bile ödeyebilirsiniz. Ancak, dönüşüm yapılan Roth'tan cezasız para çekmek için en az 59½ yaşında olmanız gerektiğini unutmayın ve herhangi bir kazancın çekilmesi için beş yıllık vergi bekleme süresi hala geçerli olabilir, dönüşüm yılından itibaren başlayarak.

Yine de, bu esneklik tek başına, finansal geleceğiniz hakkında daha net bir resme sahip olana kadar bir Roth açmayı ertelemek için yeterli bir sebep olabilir.

Tahminlerinizi Analiz Edin ve Onları Düzenli Olarak Gözden Geçirin

Hangi bireysel emeklilik hesabının sizin için en iyi çalıştığını belirlemek açıkça zordur. Herkes mevcut mali durumunu bilse de, gelecekte nerede olacağınızı tahmin etmek çok daha belirsizdir. Bu alıştırma, gelecekteki vergi oranları hakkında varsayımlar da dahil olmak üzere, iyi düşünülmüş ve dürüst spekülasyonlar gerektirir. 30'larınızda veya 40'larınızda iseniz, bu projeksiyon özellikle zor olabilir.

Yine de, mümkün olduğunca, emeklilik gelirinizle ilgili en iyi tahminleri yapmak, harcanması gereken bir zamandır. Elde ettiğiniz vergi tasarruflarını yatırım yapacak kadar disiplinliyseniz, nihayetinde genel vergi yükünüzü azaltabilirsiniz. Bu görünüşte küçük detayları yöneten çoğu tipik hane için, tasarruf yıllık olarak binlerce dolara ulaşabilir.