バージニア州で退職の計画を立てているなら、共有する価値のあることに気づきました。州はあなたの社会保障給付に課税しません。これは、ほかの多くの地域と比べるとかなりしっかりしたメリットです。つまり、州税がそれを食い込むことなく、その収入の部分はそのまま入ってくるということです。

でも、ここがポイントです。最初に調べたときは意外だったのですが、バージニア州は社会保障にだけ課税をするのでしょうか？ そうではありません。バージニア州が手を付けないのはあなたの社会保障ですが、ほかの退職所得は確実に狙って課税します。年金、従来型IRA、または401(k)の引き出しがあるなら、それらはすべて州レベルで課税対象です。税率は、引き出す金額に応じて2%から5.75%までの範囲です。

ただし、例外が1つあります。65歳以上なら、バージニア州では2024年の課税所得から最大$12,000を控除できます。つまり、年金収入がある場合、その控除によって支払う税金を大きく減らせる可能性があります。IRAや401(k)の分については、このような控除はありません。通常の所得として扱われます。

興味深い点として、連邦のルール(59½に従い、5年間保有していれば)、バージニア州でのロスIRAの引き出しは完全に非課税です。こうした抜け穴は、計画の中で活用する価値があります。年金保険（アニュイティ）は部分的に課税されます。影響を受けるのは利益部分であって、元本ではありません。

所得税のほかにも、不動産税 (は全国基準で見ると中程度)、居住地によって5.3%から7%の売上税、そして車両にかかる資産税があります。良いニュースは、バージニア州には相続税がないため、資産の引き継ぎ（富の移転）がよりスムーズだということです。

では、人々が「バージニア州は社会保障に課税するのか？」と聞いたときの答えは「いいえ」です。ですが、退職後に入ってくるその他の収入については、結局のところすべてを整理して考える必要があります。社会保障の優遇は確かに現実のものですが、それはパズルの一部にすぎません。バージニア州を退職計画に織り込んでいる人はほかにもいますか？