La règle 72(t) est une petite faille dans le code fiscal. Elle vous permet de puiser dans vos économies de retraite plus tôt. Pas de pénalité. Ça a l'air bien, non ?

Voici le deal : vous devez respecter un emploi du temps. Au moins cinq ans. Ou jusqu'à ce que vous ayez 59½ ans. Selon ce qui est le plus long. Il n'est pas tout à fait clair pourquoi ils ont choisi ces règles spécifiques.

Il existe trois façons de calculer vos paiements. L'IRS les approuve tous. Méthode de distribution minimale. Méthode d'amortissement. Méthode de rente. Chacune a ses particularités.

La méthode de distribution minimale ? C'est généralement le plus petit paiement. Vous divisez votre solde par votre espérance de vie. C'est un peu morbide quand on y pense.

Les méthodes d'amortissement et d'annuité vous donnent des paiements fixes. Elles utilisent des mathématiques sophistiquées. Solde du compte, espérance de vie, taux fédéral à moyen terme. La méthode de l'annuité ajoute un facteur supplémentaire de l'IRS.

Fais attention, cependant. Si tu enfreins les règles, tu es dans le pétrin. Pénalités. Sur tout ce que tu as retiré. Aïe.

Cela semble être un bon moyen d'accéder à votre argent si vous êtes dans une situation difficile. Mais réfléchissez à deux fois. Les retraits anticipés peuvent vraiment nuire à votre capital.

Ces choses sont compliquées. Vraiment compliquées. Peut-être parlez à un professionnel avant de vous lancer. Ils peuvent vous aider à déterminer si cela en vaut la peine.