Baru sadar bahwa banyak orang sebenarnya tidak terlalu memikirkan hal ini saat mereka menjual saham, tetapi metode yang Anda pilih sebenarnya jauh lebih penting daripada yang disadari kebanyakan investor untuk pajak Anda.

Jadi begini. Ketika Anda memutuskan untuk menjual beberapa saham yang Anda miliki, Anda memiliki opsi tentang saham mana yang akan dijual secara spesifik. Dua pendekatan utama adalah FIFO dan LIFO, dan jujur saja, memilih di antara keduanya bisa sangat mempengaruhi tagihan pajak Anda.

FIFO adalah first in first out - artinya Anda menjual saham yang dibeli paling awal. LIFO adalah last in first out - Anda menjual pembelian terbaru Anda. Terlihat cukup sederhana, tetapi implikasi pajaknya di sinilah yang menjadi menarik.

Jika Anda tidak memberi tahu broker Anda metode mana yang Anda inginkan, mereka secara otomatis akan mengatur ke FIFO. Itu standar dari IRS. Keuntungan dari FIFO adalah bahwa saham lama Anda biasanya telah dipegang lebih lama, jadi Anda biasanya memenuhi syarat untuk tarif keuntungan modal jangka panjang, yang jauh lebih menguntungkan. Kerugiannya? Karena harga saham umumnya naik seiring waktu, saham awal yang Anda beli berada pada basis biaya yang lebih rendah. Itu berarti saat Anda menjualnya, laba kena pajak Anda menjadi lebih besar daripada jika Anda menjual sesuatu yang Anda beli lebih baru-bula.

LIFO adalah kebalikan dari itu. Anda harus benar-benar meminta ini dari broker Anda - mereka tidak akan melakukannya secara otomatis. Keuntungannya di sini adalah bahwa saham yang Anda beli paling baru cenderung memiliki keuntungan yang lebih sedikit, sehingga Anda bisa melakukan penjualan tanpa terkena tagihan pajak yang besar. Tapi inilah masalahnya - karena ini adalah saham yang lebih baru, jika ada keuntungan, itu mungkin dikenai pajak dengan tarif keuntungan jangka pendek yang lebih tinggi daripada tarif jangka panjang.

Hal utama dari kedua pendekatan ini adalah memastikan Anda mendapatkan konfirmasi tertulis dari broker bahwa mereka menggunakan metode yang benar-benar Anda pilih. Jika Anda tidak memiliki dokumentasi tersebut dan kemudian muncul masalah nanti, IRS bisa saja menganggap Anda tidak pernah membuat pilihan dan memaksa Anda menggunakan FIFO juga.

Orang yang serius ingin memaksimalkan pengembalian setelah pajak benar-benar perlu memikirkan hal ini. Ini adalah salah satu keputusan di mana menjadi sengaja dalam memilih strategi penjualan saham FIFO atau last in first out bisa benar-benar menyimpan lebih banyak uang di kantong Anda. Kebanyakan orang hanya membiarkannya berjalan otomatis dan meninggalkan uang di meja.