ورثت حساب IRA؟ الآن يتم تطبيق قاعدة العشر سنوات -- ما الذي يجب عليك فعله

إذا كنت قد ورثت للتو حساب IRA، فمن المحتمل أنك تمر بوقت مربك في هذه اللحظة. على الأرجح أن أحد الأحباء قد توفي للتو، وقد لا تزال تتعامل مع حزن هذا الفقد. وفي الوقت نفسه، قد تكون قادرًا على الاستفادة من هذا النقد الإضافي، لكنك قد تقلق بشأن كيفية تأثير عمليات السحب على فاتورة الضرائب الخاصة بك.

هناك الكثير لتستوعبه، ولا بأس إذا لم تكن تشعر بأنك قادر على التعامل مع كل ذلك الآن. تعني قاعدة السنوات العشر للحسابات IRA الموروثة أنك تملك وقتًا كافيًا لمعرفة ما الذي يجب عليك فعله بميراثك.

مصدر الصورة: Getty Images.

كيف تعمل قاعدة السنوات العشر لحسابات IRA الموروثة

قاعدة السنوات العشر هي قيود تفرضها مصلحة الضرائب (IRS) على حسابات IRA الموروثة لمنع نمو المدخرات داخل الحساب إلى أجل غير مسمى. تتيح لك سحب الأموال من حساب IRA وقتما تشاء، طالما أنك قمت بسحب كل شيء بحلول نهاية السنة العاشرة التي تلي سنة وفاة صاحب الحساب. على سبيل المثال، إذا توفي صاحب الحساب في عام 2026، فستكون لديك حتى عام 2037 لسحب جميع الأموال.

يمكنك أخذ كل المبلغ كمبلغ مقطوع، إذا رغبت. لكن القيام بذلك قد يؤدي إلى فاتورة ضريبية كبيرة إذا كانت الأموال تأتي من حساب IRA تقليدي. هذا ليس هو الحال مع حسابات Roth IRA لأن صاحب الحساب الأصلي دفع الضرائب على مساهماته في السنة التي قام فيها بإجرائها. ومع ذلك، فإن سحب الأموال من حساب Roth IRA الموروث بالكامل مرة واحدة قد يجعلك تفوت أرباح الاستثمار التي ربما كنت ستحصل عليها لو انتظرت قليلًا أكثر.

يمكنك التوصل إلى حل وسط عبر سحب جزء من المال من حساب IRA كل عام خلال فترة السنوات العشر. فقط تأكد من عدم ترك أي أموال متبقية في الحساب بحلول نهاية السنة العاشرة، أو قد تواجه مشاكل مع مصلحة الضرائب.

الاستثناءات من قاعدة السنوات العشر

تنطبق قاعدة السنوات العشر على معظم المستفيدين غير الزوج/الزوجة، ويمكن للمستفيدين من الزوج/الزوجة اختيارها أيضًا. لكن قد يختار مستفيدو الزوج/الزوجة أيضًا تحويل الـ IRA الموروث إلى حساب التقاعد الخاص بهم. قد يتيح لهم ذلك تأجيل الضرائب على الأموال لمدة أطول، لكنه يعني أيضًا أنهم سيدفعون غرامة للوصول إلى المال قبل سن 59 1/2.

هناك أيضًا فئة خاصة معروفة باسم “المستفيدين المحددين المؤهلين”. قد تنتمي إلى هذه المجموعة إذا كنت زوج/زوجة أو طفلًا قاصرًا لصاحب الحساب، أو كنت معاقًا أو تعاني من مرض مزمن، أو إذا لم تكن أكثر من 10 سنوات أصغر من المالك الأصلي. يمكن لهؤلاء الأفراد اتباع قاعدة السنوات العشر، لكن لديهم أيضًا خيارًا آخر.

يمكنهم أخذ توزيعات بناءً على متوسط العمر المتوقع لديهم. توجد صيغة محددة ستتبعها تحدد مقدار ما يجب عليك سحبه في سنة معينة. يمكن للباقي أن ينمو طالما أنك تريد. يُعد هذا خيارًا جيدًا إذا لم تكن بحاجة إلى المال الآن. ومع ذلك، لا يمكن للأطفال القُصّر استخدام هذه الطريقة إلا حتى بلوغهم سن 18. ثم يجب عليهم تلقائيًا الالتزام بقاعدة السنوات العشر.