He estado notando algo interesante en el mercado últimamente. Mientras todos están preocupados por el ruido geopolítico y la volatilidad, los fundamentos de las mejores acciones de IA en realidad se están fortaleciendo, no debilitando. El dinero real está empezando a ver a través del caos a corto plazo.

Esto es lo que realmente está sucediendo: dos cosas impulsan los mercados—ganancias y tasas. Y en este momento, ambas están funcionando a favor de la IA y la tecnología. El gasto en capital para infraestructura de IA es una locura. Estamos hablando de $530 mil millones este año solo por parte de los hyperscalers, frente a $400 mil millones el año pasado. Taiwan Semi ya elevó la guía a $52-56 mil millones para 2026. Esto ya no es hype, es dinero real fluyendo hacia infraestructura concreta.

Las ganancias del sector tecnológico en el primer trimestre de 2026 aumentaron a un crecimiento del 24% desde el 18% hace solo unas semanas. Cuando miras a la economía en general, 15 de 16 sectores están listos para expandir ganancias este año. También se espera que la Reserva Federal vuelva a recortar tasas más adelante en 2026. Así que si estás mirando las mejores acciones de IA en este momento, la situación en realidad es bastante sólida.

ServiceNow llamó mi atención porque fue completamente golpeada—cayó casi un 50% desde los máximos de enero. NOW es una de esas empresas que realmente entiende la IA. La han estado integrando en su plataforma durante años, no solo hablando de ello. Han profundizado su asociación con OpenAI y están expandiéndose con Anthropic para incorporar modelos Claude directamente en su Plataforma de IA.

Los números son sólidos. NOW creció sus ingresos un 21-24% el año pasado hasta $13.280 millones, más del doble desde 2021. El cuarto trimestre mostró 244 acuerdos por más de $1 millones en nuevo valor de contrato, un aumento del 40% año tras año. Sus ganancias GAAP subieron un 22% a $1.67 por acción. La dirección proyecta un crecimiento del 20% en ingresos en 2026 y del 18% en el siguiente año, con ganancias ajustadas expandiéndose un 18% y un 20% respectivamente. El CEO Bill McDermott acaba de comprar acciones por valor de $3 millones, diciendo que no hay mejor punto de entrada. Si NOW rebota a sus máximos de enero, estarías viendo aproximadamente el doble de tu dinero desde los niveles actuales.

Luego está Celestica, la potencia detrás de escena que construye todo el hardware para los centros de datos de IA. CLS fabrica los servidores, switches e infraestructura que realmente impulsa toda esta carrera armamentística de IA. Los ingresos subieron un 29% el año pasado hasta $12.390 millones—básicamente han duplicado los ingresos entre 2021 y 2025. Las ganancias ajustadas crecieron un 56% y las ganancias por acción GAAP explotaron más del 90%.

La dirección acaba de guiar un crecimiento del 37% en ingresos para 2026 y del 39% en 2027, alcanzando potencialmente los $23.660 millones. Eso es casi el doble de los niveles de 2025. Se espera que las ganancias ajustadas se expandan un 46% y un 43% respectivamente. CLS está invirtiendo $1 mil millones en inversiones de capital este año para apoyar construcciones de infraestructura de IA a largo plazo. La acción retrocedió aproximadamente un 25% desde los máximos de noviembre, y con 15 de 18 recomendaciones de corredores como 'Fuertes Compras', se cotiza a 30 veces las ganancias futuras—50% por debajo de su pico.

Ambas representan las mejores acciones de IA para considerar en este momento si piensas en los próximos 12-24 meses. Las caídas han creado oportunidades reales. Los fundamentos no están cambiando—si acaso, se están acelerando. Cuando ves caídas como estas en medio de un auge estructural de IA, generalmente es cuando el dinero inteligente entra.