هل تساءلت يومًا لماذا يبدو أن بعض الأشخاص يدفعون ضرائب أقل بكثير من غيرهم؟ هناك في الواقع استراتيجية شرعية وراء ذلك، وتسمى درع الضرائب – وهي ببساطة وسيلة لتقليل ما تدين به بشكل قانوني. فهم ما هو درع الضرائب يمكن أن يغير بشكل جذري طريقة تعاملك مع موسم الضرائب.

إذن، إليك الأمر: درع الضرائب هو في الأساس أي خصم يقلل من دخلك الخاضع للضريبة. الحساب بسيط – خذ مبلغ الخصم الخاص بك، اضربه في معدل الضريبة الخاص بك، وها هو، قيمة درع الضرائب الخاصة بك. إذا كانت لديك مصاريف قابلة للخصم بقيمة 15,000 دولار ومعدل ضريبة 20%، فإن درع الضرائب الخاص بك هو 3,000 دولار. هذا مال حقيقي يعود إلى جيبك.

الجزء الصعب هو معرفة أي دروع ضرائب تنطبق عليك فعلاً. معظم الناس لا يدركون كم من الخيارات لديهم. دعني أشرح بعضًا من الأكبر منها.

فائدة الرهن العقاري وقروض الطلاب هي من الأكثر شيوعًا. إذا حصلت على رهنك قبل ديسمبر 2017، يمكنك خصم حتى مليون دولار من الفوائد. الرهون الأحدث تصل إلى حد 750,000 دولار. قروض الطلاب أكثر مرونة – يمكنك خصم حتى 2,500 دولار بغض النظر عن مقدار التفصيل في الضرائب.

المصاريف الطبية هي خيار آخر قوي، لكن هناك شرط. تحصل على الخصم فقط إذا تجاوزت تكاليفك خارج التأمين 7.5% من دخلك المعدل الإجمالي. لذلك، إذا كنت تكسب 50,000 دولار سنويًا، فإن أي شيء فوق 3,750 دولار في فواتير طبية يصبح قابلاً للخصم. تلك التكاليف الطبية البالغة 10,000 دولار؟ ستحصل على خصم بقيمة 6,250 دولار.

التبرعات الخيرية مهمة أيضًا. يمكنك عادة خصم 60% من دخلك المعدل الإجمالي في التبرعات النقدية و30% في التبرعات بالأصول. الأرباح الرأسمالية تحصل على خصم إضافي بنسبة 20% على الأصول المتبرع بها.

يجب على أصحاب الأعمال والمستثمرين العقاريين الانتباه إلى الاستهلاك. معداتك، مبانيك، وعقارات الاستثمار تفقد قيمتها مع الوقت، وتسمح لك مصلحة الضرائب بخصم ذلك. العقارات التجارية تستهلك على مدى 39 سنة، لذا تقسم قيمة المبنى على 39 لتحصل على خصمك السنوي. الأصول الأخرى أكثر تعقيدًا، لذا من الأفضل استشارة محترف ضرائب بشأنها.

ثم هناك رعاية الأطفال. ائتمان ضريبة الطفل يمنحك حتى 2000 دولار لكل معال تحت سن 16. تكاليف رعاية الأطفال تصل إلى 3,000 دولار لطفل واحد تحت 12 سنة، أو 6,000 دولار لطفلين أو أكثر.

هل تدير عملًا تجاريًا؟ تقريبًا كل شيء قابل للخصم – نفقات التشغيل، السفر التجاري، الوجبات، مستلزمات المكتب، حتى مكتبك المنزلي. بدء عمل جديد يمكن أن يمنحك خصمًا بقيمة 5,000 دولار في السنة الأولى.

دعني أريك كيف يعمل ذلك بأرقام حقيقية. لنفترض أن شركة لديها 100,000 دولار ديون بفائدة 8%. هذا يعني 8,000 دولار فائدة سنوية. بمعدل ضريبة 20%، يكون درع الضرائب 1,600 دولار. نفس المنطق ينطبق على الاستهلاك – إذا كانت عقاراتك تستهلك 10,000 دولار سنويًا وأنت في شريحة 21%، تحصل على خصم بقيمة 2,100 دولار.

لكن ما يفاجئ معظم الناس هو: قانون تخفيض الضرائب والوظائف لعام 2017 جعل التفصيل أقل جاذبية للأرباح المتوسطة لأن الخصومات القياسية ارتفعت بشكل كبير. لذا قبل أن تبدأ في التفصيل، قم بالحساب. إذا لم تتجاوز خصوماتك الخصم القياسي، فالأفضل لك أن تختار الطريق القياسي.

الكلام الحقيقي؟ التخطيط الضريبي معقد، وما ينفع شخص قد لا ينفع آخر. إذا كنت جادًا في تعظيم وضعك الضريبي، من المفيد التحدث مع شخص يعرف القوانين من الداخل والخارج. الفرق بين فهم دروع الضرائب وتجاهلها قد يعني آلاف الدولارات في كلتا الحالتين.