إعادة تقييم مدخرات التقاعد: هل حساب روث إيرا هو الخيار الأمثل دائمًا؟

يبدو أن المفهوم جذاب في الوهلة الأولى. التضحية بمزايا ضريبية محتملة الآن مقابل سحوبات خالية من الضرائب لاحقًا - عندما قد تكون معدلات الضرائب لديك أعلى. بينما يبقى المستقبل غير مؤكد، فإن هذه هي المخاطرة المحسوبة التي يرغب العديد من الأفراد في تحملها.

ومع ذلك، قد لا تكون التوزيعات المعفاة من الضرائب التي تقدمها حسابات التقاعد روث في السنوات اللاحقة دائمًا الخيار الأنسب. في بعض الحالات، قد تجد فائدة أكبر في إجراء مساهمات قابلة للخصم الضريبي في حساب IRA الآن ومعالجة الآثار الضريبية عند ظهورها.

دعونا نستكشف متى ولماذا يمكن أن يكون البديل غير روث أكثر فائدة لوضعك المالي.

حساب التقاعد التقليدي مقابل حساب روث للتقاعد

بالنسبة لأولئك غير المألوفين بالفروقات، إليكم نظرة عامة موجزة:

تسمح حسابات التقاعد التقليدية، المعروفة أيضًا بحسابات التقاعد القابلة للإسهام، بمساهمات سنوية قابلة للخصم الضريبي. تنمو الاستثمارات التي تتم باستخدام هذه الأموال معفاة من الضرائب، سواء من خلال الأرباح الموزعة، أو زيادة رأس المال، أو أشكال أخرى من المكاسب. يتم فرض الضرائب ( كدخل عادي) فقط عند السحب من حساب التقاعد.

تعمل حسابات روث إيرا بطريقة معاكسة. في حين أن المساهمات لا تقلل من الدخل الخاضع للضريبة في السنة الحالية، إلا أن الأموال لا تزال تنمو معفاة من الضرائب ويمكن سحبها دون تكبد مسؤولية ضريبية. في الواقع، نظرًا لأن مصلحة الضرائب الأمريكية ليس لديها مصلحة في هذه السحوبات، فلا توجد توزيعات دنيا مطلوبة لحسابات روث إيرا. وهذا يختلف عن حسابات إيرا التقليدية التي تتطلب توزيعات تبدأ في سن 73.

من الجدير بالذكر أن مساهمات حساب روث إيرا تخضع لحدود تعتمد على الدخل، على عكس حسابات إيرا التقليدية.

للوهلة الأولى، قد يبدو الفرق غير ملحوظ. بافتراض أن جميع العوامل الأخرى متساوية ( وأنك تستثمر فعليًا أي مدخرات ضريبية )، ينبغي أن يؤدي دفع الضرائب الآن أو لاحقًا نظريًا إلى نفس مقدار الأموال القابلة للإنفاق في التقاعد. بالنسبة للعديد من الأفراد، هذا صحيح.

ومع ذلك، هناك سيناريوهات معينة حيث قد يكون حساب التقاعد روث أقل فائدة مالية من حساب التقاعد العادي الممول بمساهمات قابلة للخصم الضريبي. هناك حالة معينة تبرز بين البقية.

متى يجب إعادة التفكير في Roth IRA

باختصار، يستفيد معظم المستثمرين من دفع ضرائب الدخل المتعلقة بحساب التقاعد الفردي عندما تكون معدلات الضرائب الفعالة لديهم في أدنى مستوياتها. على سبيل المثال، إذا كنت واثقًا من أن دخلك الحالي من العمل يتجاوز ما ستستلمه في التقاعد، فإن مسؤوليتك الضريبية المحتملة في ذروتها الآن. سيساعدك المساهمة في حساب التقاعد التقليدي في تقليل دخلك الخاضع للضريبة حاليًا، مما يؤجل في الأساس فرض الضرائب على هذا الدخل - والاستثمارات التي تم إجراؤها به - حتى التقاعد عندما قد تكون في شريحة ضريبية أقل.

بالمقابل، إذا كان لديك سبب للاعتقاد بأن دخل تقاعدك سيتجاوز دخلك الحالي المستند إلى العمل (ربما بسبب رصيد IRA كبير)، فقد ترغب في تقليل مسؤوليتك الضريبية المستقبلية، حتى لو كان ذلك يعني التخلي عن المساهمات القابلة للخصم الضريبي الآن. في هذا السيناريو، قد يوفر Roth IRA ميزة.

بالنسبة لغالبية الناس، فإن الوضع السابق هو الأكثر احتمالاً.

هذا ليس السيناريو الملحوظ الوحيد حيث قد لا تكون حسابات روث إيرا مثالية. إذا كنت تتوقع الحاجة إلى الوصول إلى الأموال قبل سن 59½ وإذا كان سيتم فتح حسابك وتمويله مبدئيًا لأقل من خمس سنوات كاملة، فقد لا يكون روث الخيار الأكثر حكمة. بينما توجد استثناءات مثل النفقات الطبية أو شراء منزلك الأول، فإن الفشل في تلبية كلا المعايير قد يؤدي إلى غرامات أو ضرائب، أو كليهما على السحوبات.

من المهم أن نلاحظ أن السحب المبكر من حساب التقاعد التقليدي قبل سن 59½ يتضمن أيضًا غرامات، بالإضافة إلى الضرائب التي كانت ستستحق anyway. ومع ذلك، لا يوجد حد أدنى لمدة الانتظار مدته خمس سنوات لحسابات التقاعد التقليدية.

نظرًا لهذا القيد المعتمد على العمر، قد تجد أنه من الأفضل تمامًا التخلي عن مساهمات IRA والبدلاً من ذلك الاحتفاظ بهذا المال مستثمراً في حساب وساطة عادي. على الرغم من أنه قد يخضع للضرائب السنوية، إلا أنه يوفر مرونة أكبر.

بالطبع، لديك دائمًا خيار تمويل IRA التقليدي بمساهمات قابلة للخصم الضريبي ثم تحويل بعضه أو كله إلى Roth في وقت تختاره في المستقبل.

بينما تعتبر هذه التحويلات حدثًا خاضعًا للضرائب وقد تكون مكلفة إذا تمت دفعة واحدة، فإنها تتيح لك الاستمتاع بأفضل ما في العالمين، دون فرض عقوبات أو ضرائب إضافية إذا قررت لاحقًا أنك تفضل حساب التقاعد روث. يمكنك حتى دفع الضرائب على هذه التحويلات باستخدام أموال خارج حسابات تقاعدك. فقط تذكر أنك ستحتاج إلى أن تكون على الأقل 59½ لإجراء سحوبات بدون عقوبات من حساب روث المحول، وقد لا يزال ينطبق فترة الانتظار الضريبية التي مدتها خمس سنوات على سحب أي أرباح، بدءًا من سنة التحويل.

ومع ذلك، قد تكون هذه المرونة وحدها سببًا كافيًا لتأجيل فتح حساب روث حتى تحصل على صورة أوضح لمستقبلك المالي.

قم بتحليل توقعاتك وزيارتها بانتظام

من المؤكد أن تحديد أي حساب تقاعد فردي هو الأفضل لك يمثل تحديًا. بينما يعرف الجميع وضعهم المالي الحالي، فإن التنبؤ بموقعك في المستقبل أقل تأكيدًا بكثير. تتطلب هذه العملية تخمينًا مدروسًا وصادقًا، بما في ذلك الافتراضات حول معدلات الضرائب المستقبلية. إذا كنت في الثلاثينيات أو الأربعينيات من عمرك، فإن هذا التوقع يمكن أن يكون صعبًا بشكل خاص.

ومع ذلك، بقدر الإمكان، فإن أفضل التوقعات لدخلك التقاعدي هو وقت مستغرق بشكل جيد. إذا كنت منضبطًا بما فيه الكفاية لاستثمار أي مدخرات ضريبية تحققها، يمكنك في النهاية تقليل عبء الضرائب الإجمالي الخاص بك. بالنسبة لمعظم الأسر النموذجية التي تدير هذه التفاصيل الصغيرة التي تبدو، يمكن أن تصل المدخرات إلى آلاف الدولارات سنويًا.