الضرائب على مجال العملات الرقمية في أستراليا 2025: الدليل الكامل لهيئة الضرائب الأسترالية للمستثمرين
كيف يتم فرض ضرائب على مجال العملات الرقمية في أستراليا؟
تعتبر مصلحة الضرائب الأسترالية (ATO) العملات الرقمية كأصول مكاسب رأس المال، مشابهة للعقارات أو الأسهم. تنطبق الضرائب عندما تبيع، تتداول، أو تستخدم عملتك الرقمية للسلع والخدمات. قد تتحمل أيضاً ضريبة الدخل إذا كنت تكسب العملات الرقمية من التعدين، أو التخزين، أو تلقي المدفوعات بالوحدات الرقمية.
مجال العملات الرقمية الأنشطة التي تجذب الضرائب:
- بيع مجال العملات الرقمية مقابل النقود الورقية (AUD, USD, إلخ)
- تداول عملة مشفرة مقابل أخرى (مثل، BTC إلى ETH)
- استخدام مجال العملات الرقمية لشراء السلع أو الخدمات
- كسب مكافآت الت stakking، دخل التعدين، أو الإيردروب
إذا كنت تشتري وتحتفظ بمجال العملات الرقمية دون بيعها، فلن تدفع ضرائب حتى تتخلص منها.
معدلات الضرائب على العملات الرقمية في أستراليا لعام 2025
ضريبة الأرباح الرأسمالية (CGT)
عندما تبيع أو تبدل مجال العملات الرقمية ، ستدفع ضريبة على أرباح رأس المال الخاصة بك - الفرق بين سعر الشراء الخاص بك (قاعدة التكلفة) وسعر البيع.
- إذا كنت تمتلكها أقل من 12 شهرًا: يتم فرض ضرائب على المكاسب الكاملة بمعدل ضريبة الدخل الهامشي الخاص بك.
- محتفظ به لمدة 12 شهرًا أو أكثر: مؤهل للحصول على خصم 50% من ضريبة الأرباح الرأسمالية.
ضريبة الدخل
مجال العملات الرقمية المكتسب من التعدين، أو التخزين، أو كراتب يعتبر دخلاً ويخضع للضريبة بمعدل ضريبة الدخل الشخصي الخاص بك.
| نطاق الدخل (AUD) | نسبة الضريبة |
|---|---|
| حتى ١٨,٢٠٠ دولار | 0% |
| $18,201 – $45,000 | 19% |
| $45,001 – $120,000 | 32.5% |
| $120,001 – $180,000 | 37% |
| أكثر من 180,000 دولار | 45% |
تقرير ضرائب مجال العملات الرقمية إلى ATO
تعمل ATO مباشرة مع منصات تبادل العملات الرقمية وشركات تحليلات blockchain لتتبع نشاط المستخدمين. في عام 2025، وسعت ATO برنامج مطابقة البيانات الخاص بها لمراقبة ما يصل إلى 1.2 مليون محفظة أسترالية.
يجب عليك الإبلاغ عن نشاط مجال العملات الرقمية في إقرارك الضريبي السنوي تحت:
- ملخص ضريبة الأرباح الرأسمالية (للتداولات، المبيعات، المبادلات)
- قسم الدخل (للتخزين، التعدين، أو المدفوعات)
نصيحة: استخدم أدوات حساب الضرائب على مجال العملات الرقمية أو أدوات تتبع المحفظة لتبسيط الإبلاغ وتجنب التباينات.
المواقف الضريبية الشائعة وكيفية التعامل معها
- التداول بين العملات: تبديل BTC مقابل ETH يخضع للضريبة - سجل قيمة AUD في وقت التداول.
- التوزيعات المجانية والمكافآت: تُعتبر دخلًا في يوم استلامها.
- مبيعات NFT: تعتبر أحداث ضريبة مكاسب رأس المال إذا تم بيعها لتحقيق ربح.
- فقدان أو سرقة مجال العملات الرقمية: يمكنك المطالبة بخسارة رأس المال إذا تم توثيقها بشكل صحيح.
نصائح لإدارة التزامات الضرائب الخاصة بمجال العملات الرقمية
- احتفظ بسجلات مفصلة — تتبع كل صفقة، إيداع، سحب، ومعاملة محفظة.
- استخدم أداة ضريبة العملات الرقمية — يمكن أن تعمل منصات مثل Koinly أو CryptoTaxCalculator على أتمتة التقارير.
- خطط على المدى الطويل - احتفظ بالاستثمار لأكثر من 12 شهرًا لتكون مؤهلاً للحصول على خصومات ضريبة الأرباح الرأسمالية.
- خسائر التعويض - استخدم الصفقات الخاسرة لتعويض الأرباح الخاضعة للضريبة.
- اعمل مع متخصص ضرائب - خاصة إذا كنت تدير صندوق ادخار ذاتي أو محفظة كبيرة.
كيفية كسب المال والبقاء متوافقًا
لا يقوم المستثمرون الأذكياء بالتداول فحسب — بل يخططون حول الضرائب. من خلال إدارة فترات الاحتفاظ واستخدام العملات المستقرة خلال الانخفاضات، يمكنك التحوط ضد التضخم مع تحسين التعرض للضرائب. للتداول الآمن والتقارير الجاهزة للضرائب، استخدم Gate.com، وهي منصة موثوقة عالميًا في مجال العملات الرقمية حيث يمكن للأستراليين شراء وبيع وإدارة الأصول الرقمية بثقة.
الأسئلة المتكررة (FAQs)
هل أدفع ضرائب عندما أشتري مجال العملات الرقمية في أستراليا؟
لا، شراء مجال العملات الرقمية ليس حدثًا خاضعًا للضريبة. الضريبة تنطبق فقط عندما تبيع أو تبدل أو تستخدمه.هل يُعتبر مجال العملات الرقمية دخلاً أم مكاسب رأس مالية؟
هذا يعتمد - التداول أو البيع أو التبادل يسبب مكاسب رأسمالية، بينما يُعتبر الاست staking أو التعدين أو المدفوعات دخلاً.هل تتعقب ATO العملات الرقمية الخاصة بي؟
نعم. لدى ATO اتفاقيات لمشاركة البيانات مع البورصات الأسترالية والعالمية الكبرى.هل يمكنني المطالبة بخسارة إذا فقدت مفاتيحي الخاصة؟
نعم، إذا كان بإمكانك إثبات الملكية وتقديم الوثائق إلى ATO.ما هي أفضل طريقة لتبسيط تقديم ضرائب العملات الرقمية؟
احتفظ بسجلات دقيقة، واستخدم برامج لتتبع التداولات، واستشر محاسبًا على دراية بمجال العملات الرقمية قبل تقديم الإقرار.